HOSPITAL VISTA HERMOSA: PROCEDIMIENTOS SCI

1. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

N°
QUÉ
(Actividad)
QUIÉN
(Responsable)
COMO
(Descripción)
PUNTOS DE CONTROL

1
Establecer, elaborar y/o actualizar el Programa Anual de Auditorias.
Asesoría en Gestión Pública y Autocontrol (Auditor líder)
Se define en función del Sistema Integrado de Gestión SIG-AGA, Programas y Planes de Auditoría Interna y los Informes de Auditorias Realizadas.
Verificar la realización y cumplimiento del Programa Anual de Auditoria T04-PRD-01

2
Definir, preparar, capacitar y evaluar al equipo de auditoría interna.
Asesoría en Gestión Pública y Autocontrol (Auditor Líder)
El Asesor de Gestión Pública (líder de Auditorias) define prepara, capacita y evalúa al equipo de auditoría interna, teniendo en cuenta las siguientes características habilidad para resolver problemas, responsable, ético, de mentalidad abierta, observador, perceptivo, tenaz, decidido, además están calificados y autorizados para llevar a cabo el proceso de auditoría sin ninguna responsabilidad directa sobre el trabajo que auditan.

Ninguna persona podrá auditar su propio proceso.
Registros de capacitación y competencia de auditores R05-PRD-01

Elabora Planes de Auditoría
Equipo Auditor (auditores internos)
Luego de definido el inventario de auditores se definen los planes de las Auditorias programadas y los cronogramas para la ejecución de actividades, indicado procesos a auditar, requisitos a auditar, fecha y lugar de auditoría y procesos auditados.
Verificación del diligenciamiento del Plan de Auditoria T04-FTO-02

Verificar cumplimiento del cronograma de actividades de auditoría T04-FTO-03

3
Formalizar y socializar el Plan y Programa de Auditoria
Asesoría en Gestión Pública y Autocontrol
Luego de definir concertadamente el programa Anual de Auditoria y los planes de Auditoria, estos deben ser socializados al equipo auditor y a los procesos a auditar.

Comunicar a los procesos que serán auditados la fecha y hora de auditoría.
Revisar comunicación de envío de plan de auditoría a procesos auditados

4
Preparación de listas de chequeo
Equipo Auditor
La Asesoría en Gestión Pública y Autocontrol y el equipo Auditor, revisan, establecen, autorizan, preparan y elaboran las listas de verificación, herramientas y documentos de auditoría interna y asigna responsabilidades a cada miembro del equipo auditor.

Las listas de chequeo diseñadas deben tener en cuenta los requisitos de cada uno de los componentes que hacen parte del Sistema Integrado de Gestión del Hospital SIG-AGA.
Acta de revisión y ajuste de listas de chequeo de auditoría.

Las listas de chequeo deben estar estandarizadas

5
Realizar la reunión de apertura.

Asesoría en Gestión Pública y Autocontrol
La Asesoría en Gestión deberá realizar la reunión de apertura con el grupo funcional a ser auditado de acuerdo al programa y plan de auditoría establecido.
Acta de apertura de auditoría.

6
Ejecutar Auditoria
Asesoría en Gestión Pública y su Equipo Auditor
Se ejecuta la auditoria, teniendo en cuenta el programa de auditoría, utilizando las herramientas convenientes y teniendo en cuenta los lineamientos de auditoría definidos en la norma ISO 19011:2002 y los definidos en las normas de auditoría gubernamentales.
Actas de ejecución de auditoría.

7
Registrar Auditoría
Asesoría en Gestión Pública y su Equipo Auditor
Recopilar y registrar toda la información, evidencias objetivas y registros que evidencien el cumplimiento de los requisitos definidos en los procesos y procedimientos, así como el uso y mantenimiento de la estructura documental del Hospital.
Verificar actas de ejecución de auditoría

8
Ejecutar Reuniones de Auditoria
Asesoría en Gestión Pública y su Equipo Auditor
El equipo de Auditoria se debe reunir constantemente para identificar oportunidades de mejora, fortalezas y formular las recomendaciones pertinentes para el mejoramiento del proceso.
Verificar actas de reunión de auditoría.

9
Elaborar hallazgos y conclusiones de auditoría y realizar reunión de cierre.
Asesoría en Gestión Pública y su Equipo Auditor
El equipo de Auditoría interna registra y redacta los hallazgos encontrados durante la ejecución de las auditorías internas y registra las no conformidades identificadas de acuerdo al procedimiento Acciones preventivas, correctivas y de mejora.

De otro lado el equipo de auditoría realiza la reunión de cierre con el grupo funcional o proceso auditado y retroalimentan de manera general a los procesos auditados.
Registrar hallazgos encontrados en formato N° (No Conformidad detectada acciones correctivas y preventivas).

11
Solicitar a los responsables de los grupos funcionales y de los procesos la elaboración de plan de mejoramiento (compendio de acciones de correctivas, preventivas y de mejora).

Asesoría en Gestión Pública y su Equipo Auditor
El Asesor de Gestión pública y Autocontrol solicita formalmente a cada responsable de grupo funcional o proceso que se defina plan de mejoramiento que incluya las acciones preventivas, correctivas o de mejora que den solución a las desviaciones detectadas en la auditoria (no conformidades).

El plan de mejoramiento que definan los responsables de los procesos puede ser de proceso o individual de acuerdo a lo establecido en el Modelo Estándar de control interno MECI .
Revisar definición del Plan de mejoramiento

Verificar la existencia de la comunicación formal que solicita la elaboración de los planes de mejoramiento.

12
Elaborar presentar y enviar informe de auditoria

Asesoría en Gestión Pública y su Equipo Auditor
El Asesor de Gestión Pública y Autocontrol con el apoyo del equipo auditor elaborará, presentará y enviara el informe final de auditoría a la Gerencia del Hospital, a la subgerencia según sea el caso, y al grupo funcional y/o responsable del proceso.
Verificar la oportuna entrega del informe de auditoría

13
Evaluar al equipo auditor
Asesoría en Gestión Pública
La Asesoría en Gestión Pública y Autocontrol evaluará al equipo auditor y evaluará el proceso de ejecución de auditoría llevado a cabo, identificando oportunidades de mejora.
Revisar acta de evaluación equipo auditor.

14
Hacer seguimiento al plan de mejoramiento.
Asesoría en Gestión Pública
El Asesor de Gestión Pública y Autocontrol con el apoyo del equipo auditor realiza seguimiento al plan de mejoramiento verificando el cumplimiento de las acciones correctivas, preventivas o de mejoramiento definidas.
Verificar el seguimiento permanente al plan de mejoramiento definido.

FIN DEL PROCEDIMEINTO

N°	QUÉ (Actividad)	QUIÉN (Responsable)	COMO (Descripción)	PUNTOS DE CONTROL
1	Establecer, elaborar y/o actualizar el Programa Anual de Auditorias.	Asesoría en Gestión Pública y Autocontrol (Auditor líder)	Se define en función del Sistema Integrado de Gestión SIG-AGA, Programas y Planes de Auditoría Interna y los Informes de Auditorias Realizadas.	Verificar la realización y cumplimiento del Programa Anual de Auditoria T04-PRD-01
2	Definir, preparar, capacitar y evaluar al equipo de auditoría interna.	Asesoría en Gestión Pública y Autocontrol (Auditor Líder)	El Asesor de Gestión Pública (líder de Auditorias) define prepara, capacita y evalúa al equipo de auditoría interna, teniendo en cuenta las siguientes características habilidad para resolver problemas, responsable, ético, de mentalidad abierta, observador, perceptivo, tenaz, decidido, además están calificados y autorizados para llevar a cabo el proceso de auditoría sin ninguna responsabilidad directa sobre el trabajo que auditan. Ninguna persona podrá auditar su propio proceso.	Registros de capacitación y competencia de auditores R05-PRD-01
	Elabora Planes de Auditoría	Equipo Auditor (auditores internos)	Luego de definido el inventario de auditores se definen los planes de las Auditorias programadas y los cronogramas para la ejecución de actividades, indicado procesos a auditar, requisitos a auditar, fecha y lugar de auditoría y procesos auditados.	Verificación del diligenciamiento del Plan de Auditoria T04-FTO-02 Verificar cumplimiento del cronograma de actividades de auditoría T04-FTO-03
3	Formalizar y socializar el Plan y Programa de Auditoria	Asesoría en Gestión Pública y Autocontrol	Luego de definir concertadamente el programa Anual de Auditoria y los planes de Auditoria, estos deben ser socializados al equipo auditor y a los procesos a auditar. Comunicar a los procesos que serán auditados la fecha y hora de auditoría.	Revisar comunicación de envío de plan de auditoría a procesos auditados
4	Preparación de listas de chequeo	Equipo Auditor	La Asesoría en Gestión Pública y Autocontrol y el equipo Auditor, revisan, establecen, autorizan, preparan y elaboran las listas de verificación, herramientas y documentos de auditoría interna y asigna responsabilidades a cada miembro del equipo auditor. Las listas de chequeo diseñadas deben tener en cuenta los requisitos de cada uno de los componentes que hacen parte del Sistema Integrado de Gestión del Hospital SIG-AGA.	Acta de revisión y ajuste de listas de chequeo de auditoría. Las listas de chequeo deben estar estandarizadas
5	Realizar la reunión de apertura.	Asesoría en Gestión Pública y Autocontrol	La Asesoría en Gestión deberá realizar la reunión de apertura con el grupo funcional a ser auditado de acuerdo al programa y plan de auditoría establecido.	Acta de apertura de auditoría.
6	Ejecutar Auditoria	Asesoría en Gestión Pública y su Equipo Auditor	Se ejecuta la auditoria, teniendo en cuenta el programa de auditoría, utilizando las herramientas convenientes y teniendo en cuenta los lineamientos de auditoría definidos en la norma ISO 19011:2002 y los definidos en las normas de auditoría gubernamentales.	Actas de ejecución de auditoría.
7	Registrar Auditoría	Asesoría en Gestión Pública y su Equipo Auditor	Recopilar y registrar toda la información, evidencias objetivas y registros que evidencien el cumplimiento de los requisitos definidos en los procesos y procedimientos, así como el uso y mantenimiento de la estructura documental del Hospital.	Verificar actas de ejecución de auditoría
8	Ejecutar Reuniones de Auditoria	Asesoría en Gestión Pública y su Equipo Auditor	El equipo de Auditoria se debe reunir constantemente para identificar oportunidades de mejora, fortalezas y formular las recomendaciones pertinentes para el mejoramiento del proceso.	Verificar actas de reunión de auditoría.
9	Elaborar hallazgos y conclusiones de auditoría y realizar reunión de cierre.	Asesoría en Gestión Pública y su Equipo Auditor	El equipo de Auditoría interna registra y redacta los hallazgos encontrados durante la ejecución de las auditorías internas y registra las no conformidades identificadas de acuerdo al procedimiento Acciones preventivas, correctivas y de mejora. De otro lado el equipo de auditoría realiza la reunión de cierre con el grupo funcional o proceso auditado y retroalimentan de manera general a los procesos auditados.	Registrar hallazgos encontrados en formato N° (No Conformidad detectada acciones correctivas y preventivas).
11	Solicitar a los responsables de los grupos funcionales y de los procesos la elaboración de plan de mejoramiento (compendio de acciones de correctivas, preventivas y de mejora).	Asesoría en Gestión Pública y su Equipo Auditor	El Asesor de Gestión pública y Autocontrol solicita formalmente a cada responsable de grupo funcional o proceso que se defina plan de mejoramiento que incluya las acciones preventivas, correctivas o de mejora que den solución a las desviaciones detectadas en la auditoria (no conformidades). El plan de mejoramiento que definan los responsables de los procesos puede ser de proceso o individual de acuerdo a lo establecido en el Modelo Estándar de control interno MECI .	Revisar definición del Plan de mejoramiento Verificar la existencia de la comunicación formal que solicita la elaboración de los planes de mejoramiento.
12	Elaborar presentar y enviar informe de auditoria	Asesoría en Gestión Pública y su Equipo Auditor	El Asesor de Gestión Pública y Autocontrol con el apoyo del equipo auditor elaborará, presentará y enviara el informe final de auditoría a la Gerencia del Hospital, a la subgerencia según sea el caso, y al grupo funcional y/o responsable del proceso.	Verificar la oportuna entrega del informe de auditoría
13	Evaluar al equipo auditor	Asesoría en Gestión Pública	La Asesoría en Gestión Pública y Autocontrol evaluará al equipo auditor y evaluará el proceso de ejecución de auditoría llevado a cabo, identificando oportunidades de mejora.	Revisar acta de evaluación equipo auditor.
14	Hacer seguimiento al plan de mejoramiento.	Asesoría en Gestión Pública	El Asesor de Gestión Pública y Autocontrol con el apoyo del equipo auditor realiza seguimiento al plan de mejoramiento verificando el cumplimiento de las acciones correctivas, preventivas o de mejoramiento definidas.	Verificar el seguimiento permanente al plan de mejoramiento definido.
FIN DEL PROCEDIMEINTO